关于海盐县2009年财政决算情况的报告
海盐县财政局局长 贺伟民
主任，各位副主任，各位委员：
海盐县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算草案已向县第十三届人民代表大会第四次会议报告。现在我受县人民政府的委托，向县人大常委会报告2009年财政决算情况，请予审查。
2009年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督下，深入学习贯彻党的十七大、十七届三中、四中全会精神，全面落实科学发展观，紧紧围绕县委“创业创新”战略部署和“保增长、促转型、打基础、求突破”的工作方针，以开展“四个年”活动为契机，牢固树立“实、稳、优”的工作理念，依法行政，科学理财。贯彻落实积极的财政政策，加强组织收入管理，做大收入蛋糕，树立过紧日子思想，优化支出结构，保障民生支出需求，调整优化经济结构，转变经济发展方式，促进经济转型升级，支持经济又好又快发展，为促进社会主义和谐社会、全面建设惠及全县人民的小康社会提供强有力的财力保障。
一、2009年财政决算情况
（一）一般预算收支决算
县十三届人大三次会议批准的全县地方财政收入预算为105600万元，实际执行收入108816万元，完成预算的103%，比上年增长12.3%。财政经常性收入增长8.2%。决算收入数与向县十三届人大四次会议报告的预算执行数相一致。主要收入项目完成情况：
1．增值税25%部分收入25963万元，完成预算的98%，比上年增长10.6%。
2．营业税收入27573万元，完成预算的94.1%，比上年增长13.3%。
3．企业所得税40%部分收入7333万元，完成预算的109.4%，比上年增长13.5%。
4．个人所得税40%部分收入8148万元，完成预算的90.5%，比上年增长1.7%。
5．城市维护建设税收入12834万元，完成预算的102.7%，比上年增长1.9%。
6．耕地占用税收入3366万元，完成预算的224.4%，比上年增长71.8%。
7．契税收入7267万元，完成预算的207.6%，比上年增长75%。
8．其它税收收入11506万元，完成预算的106.5%，比上年增长4.8%。
9．专项收入6524万元，完成预算的88.8%，比上年下降23.9%。
10．行政事业性收费收入1577万元，完成预算的59.5%，比上年增长16.5%。
11．罚没收入4745万元，完成预算的131.8%，比上年增长52.3%。
12．国有企业亏损退库-8200万元，完成预算的103.8%，基本与上年持平。
2009年全县财政总收入完成212981万元，比上年增长11.2%。其中：上划中央“四税”收入完成104165万元，比上年增长10.1%。
全县地方财政汇总支出136006万元，比上年增长19.2%，其中全县当年地方财政支出95698万元，完成预算的102.6%，比上年增长8.9%,经常性支出增长6.1%。决算支出数与向县十三届人大四次会议报告的预算执行数相一致。
县十三届人大三次会议批准的县级地方财政支出预算为81260万元，当年县级地方财政支出83630万元，完成预算的102.9%，比上年增长8.9%，经常性支出增长6.2%，决算支出数与向县十三届人大四次会议报告的预算执行数相一致。主要支出项目完成情况：
1．一般公共服务支出12997万元，完成预算的113%，比上年增长9.1%。主要是行政机关基本支出定额标准提高、离休人员、行政机关退休人员补贴增加支出。
2．国防支出145万元，完成预算的116%，与上年持平。
3．公共安全支出7403万元，完成预算的104.3%，比上年增长5.5%。
4．教育支出35910万元，完成预算的100%，比上年增长7.8%。剔除教育费附加5290万元后同比增长13.1%。
5．科学技术支出5395万元，完成预算的107.9%，比上年增长16.3%。
6．文化体育和传媒支出1525万元，完成预算的103%，比上年增长8.2%。
7．社会保障和就业支出2180万元，完成预算的102.3%，比上年增长8.3%。
8．医疗卫生支出4370万元，完成预算的103.1%，比上年增长8.8%。
9．环境保护支出1438万元，完成预算的105.2%，比上年增长10.9%。
10．农林水事务支出5523万元，完成预算的101.3%，比上年增长10.4%。
11．采掘电力信息等事务支出760万元，完成预算的100%，与上年持平。
12．其他支出195万元，比上年增长8.9%。
按照现行财政体制计算，2009年当年财政体制内分得资金97992万元，加上上年结余、市以上补助收入，全年全县预算内可用资金156017万元。全年全县财政支出136006万元，上解省、市财政行政统筹费等1446万元，年终滚存结余18565万元。按结余资金性质分，县级财政专款及单位结余12930万元；全县净结余为5635万元，其中：县本级47万元，风景区55万元，开发区1932万元，乡镇财政3601万元。
（二）政府性基金收支决算
县十三届人大三次会议批准的全县政府性基金收入年初预算为110520万元，决算收入159126万元，完成预算的144%，比上年增长26.7%。决算收入数与向县十三届人大四次会议报告的预算执行数相一致。政府性基金收入主要项目完成情况:五大社会保险基金收入61285万元；散装水泥专项资金收入176万元；墙体材料专项基金收入650万元；彩票公益金收入134万元；地方教育费附加收入4328万元；国有土地收益基金收入2547万元；农业土地开发资金收入500万元；地方水利建设基金收入2120万元；残疾人就业保障金收入914万元；国有土地使用权出让金收入86472万元，增收31599万元，比上年增长57.6%。其中：工业用地国有土地使用权出让金收入22615万元；安置房用地土地使用权出让金收入13543万元；商住用地国有土地使用权出让金收入45563万元；公益事业等用地国有土地使用权出让金收入4751万元。原因是城市开发建设、招商引资及县域经济自身发展带来的地块出让收入增加。
县十三届人大三次会议批准的全县政府性基金支出年初预算为112620万元，决算支出163173万元，完成预算的144.9%，比上年增长24.6%。决算支出数与向县十三届人大四次会议报告的预算执行数相一致。政府性基金支出主要项目情况:五大社会保险基金支出61285万元；散装水泥专项资金支出43万元；墙体材料专项基金支出123万元；地方教育费附加支出4328万元；国有土地收益基金支出2547万元；农业土地开发资金支出500万元；地方水利建设基金支出1850万元；残疾人就业保障金支出538万元，国有土地使用权出让金及新增建设用地土地有偿使用费支出86472万元，其中：征地和拆迁补偿支出29435万元，城市建设支出28340万元，农村基础设施建设支出7964万元，补助被征地农民支出4736万元。
2009年政府性基金收支执行结果：政府性基金收入97841万元，加上省市补助收入、上年结余，合计为116048万元。政府性基金支出101888万元，调出资金是361万元，年终滚存结余13799万元，其中：县级财政专款结余10666万元，镇财政专款结余3133万元。
（三）超收收入、省补资金及预备费收支执行情况
１．超收收入安排收支执行情况
2009年地方一般预算超收收入3216万元，根据现行财政体制计算，县级预算内可用财力增加2370万元。其中：用于义务教育教师增资、培训费等教育支出630万元；用于我县科技平台建设、创新科技园等科学技术支出395万元；用于农村文化九项工程、大型文化活动等文化支出45万元；用于农民养老保险、就业培训等社会保障和就业支出50万元；用于农村公共卫生、农村合作医疗等医疗卫生支出130万元;用于环境保护71万元；用于支持粮食生产和农村基础设施建设补助等农林水事务支出73万元。超收收入71.6%用于民生支出。
２．省市补助资金收支执行情况
2009年我县积极争取中央、省专款补助、省结算补助、财力补助等各项目补助资金为44254万元。一是财力性转移支付收入为18233万元；二是专项转移支付收入为21887万元；三是市补助收入69万元；四是增发国债补助收入4065万元。
2009年省市补助全县支出为31706万元，县级支出为30423万元，增加 24423万元，其中：财力性补助支出增加2923万元、专款支出增加21500万元。对于省、市专项补助资金及财力补助，地方财政部门年初无法掌握本年度能得到多少，只能是等省、市专项补助文件来了再予追加，导致省市补助年初预算与实际支出差异较大。
2009年县级省市补助主要支出项目为：一般公共服务支出8445万元，主要用于人员增资和保行政单位机构运转、行政离退休人员经费。公共安全支出2299万元，主要用于“平安海盐”、“打防一体化”、交警消防能力建设、法院专项经费等。教育支出541万元，主要用于农村中小学校“四项工程”和职业教育“六项行动计划”、免费教科书补助、提高公用经费保障水平转移支付等。文化体育与传媒支出551万元，主要用于农村文化九项工程、大型文化活动和绮园文化区建设。社会保障和就业支出995万元，主要用于复退军人抚恤、就业培训、农村最低生活保障等。医疗卫生支出2226万元，主要用于社区公共卫生专项、农村合作医疗补助和城镇居民医疗补助、疾病预防控制等。环境保护支出1001万元，主要用于太湖流域专项治理等。城乡社区事务支出1174万元，主要用于城乡供水一体化、太湖流域专项治理设施建设等。农林水事务支出9355万元，主要用于农业基础设施建设、农业生产资料补贴及新农村建设。粮油物资储备及金融监管等事务支出515万元。主要是建设先进制造业基地、中小企业发展、油价补贴及家电下乡政策兑现等。
３．动用年初预算安排预备费情况
2009年动用年初预算安排预备费900万元，其中：安排支持房地产平衡发展专项资金700万元；义务教育增资经费200万元。
二、2009年财政税收主要工作
从2009年的财政收支决算情况来看，财政收入继续保持稳定增长，超额完成县十三届人大三次会议审议通过的收支预算任务，同时财政收入结构也得到了进一步优化，2009年地方财政收入占总收入比重达到51.1%。税收收入占地方财政收入比例达到95.6%。财政支出面对支出压力大、刚性增强等情况，认真落实“三个三”工作措施，2009年地方财政总支出增长19.2%，高于收入增长6.9个百分点，努力确保农业、教育、科技、文化、公共卫生、社会保障以及维护社会稳定的支出需要，为我县的经济建设和各项事业发展社会提供了财力保障。
（一）保增长,全力扶持企业发展
贯彻企业社会保险费缴费比例集中减征政策，2009年3月份集中减征社会保险费3369万元，惠及全县企业3678户，城镇个体劳动者10825人。贯彻基本养老保险费缴费比例调整政策，全年减轻企业、城镇个体劳动者负担6000万元。调整水利建设专项资金征集率，取消了原来对生产型企业等加征20％的规定，相关企业全年因此可少缴纳水利建设专项资金720万元。围绕“服务企业、服务基层”工作要求，以“解困、帮扶、服务”为主线，在政策权限内把各项税收优惠政策及时落实到企业。2009年地税部门依法审核审批减免、抵免企业所得税1705万元。涉及企业所得税税前扣除金额13247万元，其中技术开发费加计扣除金额5427万元，促进企业加快技术改造。与此同时，对符合减免条件的全县268户企业，减免水利建设专项资金1200万元，306户纳税人减免房产税1400万元。通过一系列优惠政策的贯彻落实，切切实实帮助企业应对危机，解决发展难题。
（二）促转型，加快推进经济优化升级
一是认真贯彻加快农业转型升级，促进现代农业发展以及引导农村土地承包经营权流转，促进农业规模经营等政策意见，积极推进“两分两换”，推进新市镇和城乡一体化建设。二是统筹安排工业财政扶持资金，进一步加大政策整合力度，在鼓励企业技术改造、加快平台建设、推进节能减排和引进培育人才等方面落实各项财政扶持政策，累计兑现工业和外经贸发展资金5076万元，其中为切实缓解企业融资难问题，对我县民营担保企业补助资金1103万元。三是大力扶持农村现代流通网、现代物流及商贸旅游业发展。
（三）重民生，加快推进和谐社会建设
一是完善城乡居民合作医疗保险制度，规范资金运行，提高保障水平。2009年筹资标准达到218元/人，筹资总额5663万元。提高了大病医疗报销比例，增加了普通门诊县级报销，实现了本县定点医疗机构就诊的实时结报。二是完善城乡居民社会养老保险制度，进一步推进户籍居民参加城乡养老保险工作进程。三是完善民政服务对象医疗费用结报审批制度，成为全省首家 “三合一”实时结报的县。四是加快保障性住房建设，2009年实施的第四批廉租房建设工程已完成投资700万元；经济适用房二期已完成投资5600万元，经济适用房三期工程已完成立项。全县民生支出共101736万元，增支14365万元，比上年增长16.4%。
（四）推改革，不断深化财政管理
按照“收入一个笼子、预算一个盘子、支出一个口子”的预算管理模式要求，加快推进预算编制、执行、监督“三分离”的财政运行机制改革，提升财政科学化、精细化管理水平。一是不断深化部门预算改革，进一步健全完善年度预算编制、重大项目资金安排和大额度资金支出等方面决策制度。二是加快推进国库集中支付制度改革，按照改革总体要求，结合我县实际，审定下发改革方案及3个管理办法，从12月1日起已在5个县级部门中正式运行。三是继续推进完善“项目单位-主管部门-财政部门”三层次评价体系，围绕评价工作重点，单位自评30项，财政部门重点评价项目6项，涉及评价资金3103万元。积极探索绩效目标申报制度，逐步建立绩效评价结果运用与年度部门预算编制相衔接的工作机制。四是运用国有资产信息管理系统软件，实现了县级行政事业单位国有资产管理网络化运作，提高了资产配置、管理和处置的规范化、科学化水平。五是坚持把“适度”和“可控”作为管理目标，加强计划管理，严格控制政府债务总体规模，切实加强对政府债务项目的监督和追踪问效，积极防范地方债务风险。
（五）强监管，着力增收节支确保平衡
一是组织开展“税源管理年”活动，大力开展数据集中清理，夯实征管基础，实现应收尽收。二是贯彻“抓大、评中、定小”的管理思路，进一步加强重点税源、重点行业和重点环节的管理，积极实施“以票控税、网络比对、税源监控”等措施。健全完善年所得12万元以上纳税人个人所得税自行纳税申报工作机制。三是多渠道探索推进企业主辅分离发展服务业工作，全县已有15户企业成功实现主辅分离，增加地方税收250万元。四是贯彻落实厉行节约六项措施，并在实践中不断健全完善“贯彻厉行节约、控制行政成本”的常态化工作机制。
主任，各位副主任，各位委员，在充分肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行和预算执行中还存在需要解决的问题。面对复杂严峻的国内外经济形势，我们要认真贯彻执行好县委的决策部署，坚定信心，振奋精神，全面落实服务经济发展、加快转型升级，关注改善民生、构建和谐社会，加快财税改革、提升创新动力，坚持开源节流、确保收支平衡等各项财税工作举措，全力推进海盐经济社会又好又快发展。
